(四)應收賬款余額及占比較高風險
報告期各期末,公司應收賬款凈額分別為18,010.38萬元、26,120.13萬元和22,583.03萬元,占各期營業(yè)收入的比例分別為45.98%、65.28%和47.45%。公司的主營業(yè)務(wù)當中,水處理解決方案業(yè)務(wù)的建設(shè)規(guī)模大、建設(shè)周期長,通常按照進度分階段收取工程款,同時約定一定比例的質(zhì)保金,且各個項目的結(jié)算條款有所不同;運營管理業(yè)務(wù)的具體結(jié)算條款在相關(guān)協(xié)議中約定。
受宏觀經(jīng)濟增速放緩以及行業(yè)競爭激烈的影響,公司應收賬款賬期可能變長;同時,隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模擴大,應收賬款余額及占比可能繼續(xù)保持較高水平,從而影響公司的經(jīng)營性現(xiàn)金流入。
盡管公司主要客戶為大型企業(yè),資金實力較強且公司設(shè)置專人專崗負責應收賬款的催收,資金回收有保障,但若公司客戶的經(jīng)營狀況或資信狀況發(fā)生變化,或者公司采取的收款措施不力,可能存在部分應收賬款不能及時回收的風險,發(fā)生壞賬的可能性相應增大,并可能影響公司經(jīng)營業(yè)績和造成公司資產(chǎn)損失。
(五)新型冠狀病毒肺炎疫情對公司經(jīng)營造成短期影響的風險
2020年1月以來,國內(nèi)外各地陸續(xù)出現(xiàn)新型冠狀病毒肺炎疫情。為配合疫情防控,公司經(jīng)營受到短期影響,主要包括工程項目施工現(xiàn)場延期開工、業(yè)務(wù)拓展進展延后、交通受限導致原材料采購運輸和產(chǎn)成品交付延期、生產(chǎn)及運營員工無法及時返崗等方面。
自2020年3月15日起,公司已基本復工,在手訂單充沛,各項經(jīng)營活動正常有序開展。由于疫情原因,公司2020年一季度經(jīng)營業(yè)績將受到一定影響,進而將對2020年全年經(jīng)營業(yè)績情況產(chǎn)生一定影響。