【導(dǎo)讀】

【報(bào)告描述】：

貿(mào)易融資作為一種靈活的新型融資方式，具有融資時(shí)間短、準(zhǔn)入門檻低、盈利高等較多優(yōu)勢(shì)特點(diǎn)，是銀行業(yè)未來(lái)重點(diǎn)發(fā)展和拓展的業(yè)務(wù)品種之一。但是任何業(yè)務(wù)都會(huì)具有一定的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是在目前通貨膨脹嚴(yán)重、貨幣政策收緊、實(shí)體經(jīng)濟(jì)收益降低的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，銀行貿(mào)易融資被挪用風(fēng)險(xiǎn)大大增加。很多企業(yè)都利用貿(mào)易融資的一些特點(diǎn)，以貿(mào)易融資的名義獲得銀行信貸，然后將信貸挪用投入到其他高回報(bào)的資本市場(chǎng)，如股票、期貨、民間高利貸等，或者投向?qū)嶓w泡沫中的樓市等，用高額獲利返還銀行的低利率信貸，通過(guò)賺取差價(jià)進(jìn)而獲取巨大的資本利潤(rùn)。

目前利用貿(mào)易融資進(jìn)行挪用獲利的行業(yè)已經(jīng)涉及到大豆貿(mào)易融資、棕櫚油貿(mào)易融資、鋼鐵貿(mào)易融資等。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資被挪用已經(jīng)具有了較大的普遍性。

貿(mào)易融資被挪用，會(huì)給銀行造成很大的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

由于貿(mào)易融資被挪用，銀行很難對(duì)其資金的流向進(jìn)行監(jiān)管，一旦利用貿(mào)易融資進(jìn)行挪用的企業(yè)發(fā)生資金鏈斷裂，那么銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)首當(dāng)其沖?，F(xiàn)實(shí)中這樣的案例已經(jīng)不鮮，大豆貿(mào)易融資挪用、棕櫚油貿(mào)易融資挪用、鋼鐵貿(mào)易融資挪用中都已經(jīng)發(fā)生過(guò)因資金鏈斷裂無(wú)法償還銀行信貸，導(dǎo)致銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的案例。而且在目前的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，無(wú)論是貿(mào)易融資挪用發(fā)生的概率，還是信貸資金被挪用后發(fā)生資金鏈斷裂的概率，都大大提升。因此，銀行業(yè)一定要重視貿(mào)易融資挪用的發(fā)生，并且最好及時(shí)找到和研究出對(duì)貿(mào)易融資挪用的防控措施，將風(fēng)險(xiǎn)降至最低。

本文針對(duì)目前國(guó)內(nèi)的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及今后走向，以及對(duì)中國(guó)貨幣政策、貨幣需求等的影響作出分析，在此背景下對(duì)貿(mào)易融資挪用發(fā)生的案例及現(xiàn)狀進(jìn)行綜合評(píng)述，進(jìn)而進(jìn)行深入剖析，分析貿(mào)易融資挪用的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生點(diǎn)，并且提出應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的具體防范措施和建議。希望藉此能夠幫助我國(guó)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)在防范貿(mào)易融資挪用風(fēng)險(xiǎn)上能形成有針對(duì)性的建議。

本期報(bào)告共分為六個(gè)章節(jié)：

第一章  貿(mào)易融資的概念及在中國(guó)的進(jìn)展情況
一、貿(mào)易融資的概念及形式
二、國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)中常用的融資方式
三、貿(mào)易融資的特點(diǎn)
四、中國(guó)在貿(mào)易融資上的現(xiàn)狀及成績(jī)表現(xiàn)
五、貿(mào)易融資的優(yōu)劣勢(shì)對(duì)比
六、貿(mào)易融資的綜合評(píng)述
第二章  當(dāng)前國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)及金融形勢(shì)分析
一、當(dāng)前經(jīng)濟(jì)因素對(duì)貨幣緊縮政策的影響
二、貨幣緊縮政策對(duì)貨幣需求的影響
第三章  貿(mào)易融資被挪用的案例分析
一、案例一：貿(mào)易商虧本拋售大豆，套現(xiàn)資金高息放貸
二、案例二：上海鋼貿(mào)企業(yè)挪用貸款成通病，淪為騙貸圈地行業(yè)
三、案件綜合分析及警示
第四章  銀監(jiān)會(huì)對(duì)相關(guān)融資被挪用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管
一、銀監(jiān)會(huì)對(duì)于融資被挪用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管措施
二、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》主要條款
三、銀監(jiān)會(huì)辦法及條例執(zhí)行情況
第五章  貿(mào)易融資被挪用的風(fēng)險(xiǎn)分析
一、貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的背景分析
二、貿(mào)易融資被挪用的主要流向
三、近年銀行不良貸款余額情況
四、易出現(xiàn)貿(mào)易融資挪用風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)警示
五、貿(mào)易融資挪用風(fēng)險(xiǎn)的危害
第六章  貿(mào)易融資被挪用的風(fēng)險(xiǎn)防范
一、貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范原則評(píng)定
二、加強(qiáng)貸款流程中的風(fēng)險(xiǎn)控制
三、加強(qiáng)銀行系統(tǒng)自身的素質(zhì)和防控能力
四、法律層面的防范
五、實(shí)現(xiàn)技術(shù)策略上防范風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)步和創(chuàng)新
六、嚴(yán)厲打擊借款人的違規(guī)挪用行為

希望通過(guò)本報(bào)告，可以為銀行提供更多的授信決策參考，并為相關(guān)領(lǐng)域有關(guān)問(wèn)題的深入研究提供基礎(chǔ)。

第一章  貿(mào)易融資的概念及在中國(guó)的進(jìn)展情況
一、貿(mào)易融資的概念及形式
二、國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)中常用的融資方式
（一）出口商融資方式
（二）進(jìn)口商融資方式
三、貿(mào)易融資的特點(diǎn)
四、中國(guó)在貿(mào)易融資上的現(xiàn)狀及成績(jī)表現(xiàn)
（一）近年中國(guó)貿(mào)易融資的進(jìn)展情況
（二）中國(guó)貿(mào)易融資仍存在的問(wèn)題
（三）中國(guó)銀行在貿(mào)易融資上取得的成績(jī)
五、貿(mào)易融資的優(yōu)劣勢(shì)對(duì)比
（一）貿(mào)易融資對(duì)企業(yè)的優(yōu)劣勢(shì)
（二）中小企業(yè)貿(mào)易融資優(yōu)劣勢(shì)
（三）貿(mào)易融資對(duì)銀行的優(yōu)劣勢(shì)
六、貿(mào)易融資的綜合評(píng)述
第二章  當(dāng)前國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)及金融形勢(shì)分析
一、當(dāng)前經(jīng)濟(jì)因素對(duì)貨幣緊縮政策的影響
二、貨幣緊縮政策對(duì)貨幣需求的影響
第三章  貿(mào)易融資被挪用的案例分析
一、案例一：貿(mào)易商虧本拋售大豆，套現(xiàn)資金高息放貸
（一）案件現(xiàn)象回放
（二）案件背景及深入解析
（三）案件擴(kuò)展
二、案例二：上海鋼貿(mào)企業(yè)挪用貸款成通病，淪為騙貸圈地行業(yè)
三、案件綜合分析及警示
第四章  銀監(jiān)會(huì)對(duì)相關(guān)融資被挪用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管
一、銀監(jiān)會(huì)對(duì)于融資被挪用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管措施
二、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》主要條款
（一）總則
（二）受理與調(diào)查
（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批
（四）合同簽訂
（五）發(fā)放和支付
（六）貸后管理
（七）法律責(zé)任
三、銀監(jiān)會(huì)辦法及條例執(zhí)行情況
（一）積極作用和導(dǎo)向
（二）存在問(wèn)題和瓶頸
（三）對(duì)貿(mào)易融資被挪用的影響
第五章  貿(mào)易融資被挪用的風(fēng)險(xiǎn)分析
一、貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的背景分析
（一）外部風(fēng)險(xiǎn)
（二）內(nèi)部因素
二、貿(mào)易融資被挪用的主要流向
三、近年銀行不良貸款余額情況
四、易出現(xiàn)貿(mào)易融資挪用風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)警示
（一）異地代理開證
（二）轉(zhuǎn)口貿(mào)易
（三）關(guān)聯(lián)方交易
（四）超期限的信托收據(jù)
（五）滾動(dòng)開證
五、貿(mào)易融資挪用風(fēng)險(xiǎn)的危害
第六章  貿(mào)易融資被挪用的風(fēng)險(xiǎn)防范
一、貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范原則評(píng)定
二、加強(qiáng)貸款流程中的風(fēng)險(xiǎn)控制
（一）貸前調(diào)查
（二）貸款審批
（三）貸后管理
三、加強(qiáng)銀行系統(tǒng)自身的素質(zhì)和防控能力
（一）提高銀行整體系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力
（二）提高貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理人員的素質(zhì)
（三）加強(qiáng)和國(guó)外銀行的合作
（四）銀行可建立定期自查制度
（五）銀行自身風(fēng)險(xiǎn)因素的控制
四、法律層面的防范
（一）完善與國(guó)際貿(mào)易融資相關(guān)的法律制度
（二）利用好現(xiàn)有法律
五、實(shí)現(xiàn)技術(shù)策略上防范風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)步和創(chuàng)新
（一）建立全流程的精細(xì)化信貸管理模式
（二）推行受托支付方式
六、嚴(yán)厲打擊借款人的違規(guī)挪用行為
（一）加強(qiáng)企業(yè)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析防控工作
（二）從嚴(yán)處理商業(yè)銀行和借款人的違規(guī)行為
（三）加強(qiáng)同相關(guān)管理機(jī)構(gòu)的溝通，構(gòu)建良好金融生態(tài)
（四）分類抓好不良貸款的清收處置工作