【導(dǎo)讀】

【報(bào)告描述】：

中國(guó)信貸風(fēng)險(xiǎn)專題分析報(bào)告2012年第01期：
商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范
    在當(dāng)前穩(wěn)健的貨幣政策和嚴(yán)格監(jiān)管環(huán)境下，商業(yè)銀行有做大票據(jù)表外資產(chǎn)的極大沖動(dòng)，銀行承兌匯票的結(jié)算功能已經(jīng)逐步異化為融資功能，部分銀行機(jī)構(gòu)存在通過(guò)虛開(kāi)銀票再貼現(xiàn)或“曲線”滿足客戶需求的同時(shí)獲得保證金存款，以達(dá)到吸收存款的目的。與此同時(shí)，與其他資產(chǎn)相比，通過(guò)轉(zhuǎn)貼買(mǎi)進(jìn)賣出，銀行票據(jù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移之路通暢，也為銀行大量開(kāi)票提供了便利。因此，商業(yè)銀行爭(zhēng)相開(kāi)辦票據(jù)業(yè)務(wù)，有的銀行甚至違規(guī)辦理銀行承兌和票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，使得原本風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低的票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)逐漸放大。尤其是近些年來(lái)票據(jù)詐騙案時(shí)有發(fā)生，這些案件大都具有涉案金額巨大、作案手法多樣、內(nèi)外勾結(jié)等特點(diǎn)，給相關(guān)銀行造成較大損失，同時(shí)也給銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理和內(nèi)控敲響了警鐘。
    本報(bào)告共分為四個(gè)章節(jié)，第一章探討了當(dāng)前銀行借助票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)避表內(nèi)監(jiān)管的路徑及原因，并就近期和未來(lái)的監(jiān)管動(dòng)態(tài)給予了深入分析；第二章就商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)的成因做了深入探討；第三章詳細(xì)介紹了商業(yè)銀行在開(kāi)展票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)，闡述了操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)，并從內(nèi)外部透析了引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素，同時(shí)結(jié)合近年來(lái)具體票據(jù)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)大案深入分析，給商業(yè)銀行提供了更多的警示和反思；第四章結(jié)合前兩章票據(jù)業(yè)務(wù)的各種風(fēng)險(xiǎn)，提出了構(gòu)建票據(jù)業(yè)務(wù)防范體系的目標(biāo)原則、思路和總體架構(gòu)，并就如何加強(qiáng)銀行內(nèi)控管理給出了相關(guān)建議，同時(shí)還就具體實(shí)際操作中的各類風(fēng)險(xiǎn)提供了相關(guān)防范措施。以上四章從票據(jù)業(yè)務(wù)的監(jiān)管和銀行為逃避監(jiān)管進(jìn)行的創(chuàng)新，到商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和各類風(fēng)險(xiǎn)的成因及防范的分析，再到商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)、成因和案例分析，最后從風(fēng)險(xiǎn)防范體系的架構(gòu)到、內(nèi)控建設(shè)和各業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范給出了相關(guān)建議和深度分析與探討，以期能給使商業(yè)銀行在票據(jù)業(yè)務(wù)的開(kāi)展與競(jìng)爭(zhēng)中深刻認(rèn)識(shí)到各類風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，了解監(jiān)管動(dòng)向規(guī)避政策風(fēng)險(xiǎn)，并采取相關(guān)措施以防范票據(jù)業(yè)務(wù)帶來(lái)的各種風(fēng)險(xiǎn)。敬請(qǐng)關(guān)注本期專題：《商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范》。
本期專題共71頁(yè)，56277字。價(jià)格3000元/份。
 
正文目錄
 
第一章  監(jiān)管與創(chuàng)新的對(duì)立 
一、票據(jù)空轉(zhuǎn)中放大貨幣信貸 
（一）銀行熱衷于票據(jù)空轉(zhuǎn)對(duì)倒 
（二）票據(jù)空轉(zhuǎn)中如何放大貨幣信貸 
二、票據(jù)業(yè)務(wù)如何逃避表內(nèi)監(jiān)管 
（一）票據(jù)“雙買(mǎi)斷”逃避貸款規(guī)模控制 
（二）滾動(dòng)簽發(fā)票據(jù)虛增存款應(yīng)對(duì)存貸比 
（三）發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品互相購(gòu)買(mǎi)票據(jù)資產(chǎn) 
（四）銀行借“托”生“貸”規(guī)避監(jiān)管 
三、表外融資成金融監(jiān)管重點(diǎn) 
（一）銀監(jiān)會(huì)整肅票據(jù)違規(guī) 
（二）三類保證金存款納入存準(zhǔn)范疇 
（三）銀監(jiān)會(huì)暫停票據(jù)信托業(yè)務(wù) 
（四）審計(jì)署排查“事實(shí)貸款”表外運(yùn)作 
四、2012年銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)前瞻 
第二章 商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析——主要風(fēng)險(xiǎn) 
一、票據(jù)流通環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn) 
（一）票據(jù)承兌環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn) 
（二）票據(jù)貼現(xiàn)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn) 
（三）票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn) 
（四）票據(jù)再貼現(xiàn)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn) 
（五）其他環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn) 
二、票據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)的成因 
（一）相關(guān)法律的缺失 
（二）相關(guān)部門(mén)監(jiān)管不到位 
（三）相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后 
（四）管理者缺乏正確的管理意識(shí) 
三、票據(jù)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的成因 
（一）央行的貨幣政策調(diào)控影響 
（二）商業(yè)銀行自身的市場(chǎng)定位 
（三）商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理 
（四）商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)管理不善 
四、影響利率風(fēng)險(xiǎn)的因素 
（一）影響利率風(fēng)險(xiǎn)的外部因素 
（二）影響利率風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部因素 
第三章  商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析——操作風(fēng)險(xiǎn) 
一、票據(jù)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 
（一）欺詐和道德風(fēng)險(xiǎn) 
（二）管理和操作風(fēng)險(xiǎn) 
（三）政策和承兌風(fēng)險(xiǎn) 
二、引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素 
（一）外部因素——偽造欺詐 
（二）內(nèi)部因素——內(nèi)控薄弱 
三、管窺票據(jù)市場(chǎng)灰色資金鏈 
（一）灰色資金鏈存在的原因與危害 
（二）票據(jù)市場(chǎng)灰色資金鏈“四步走” 
四、近年典型大案回顧與分析 
（一）渤海銀行億元貸款“失蹤” 
（二）齊魯銀行驚爆票證偽造案 
（三）江蘇宜興3.7億票據(jù)詐騙案 
（四）河北滄州農(nóng)行承兌匯票造假案 
（五）銀行承兌匯票演繹為民間借貸案 
第四章  商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范 
一、構(gòu)建票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范體系 
（一）票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防范體系的目標(biāo)及原則 
（二）完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的思路 
（三）票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防范體系的總體架構(gòu) 
二、加強(qiáng)銀行內(nèi)控制度建設(shè)與管理 
（一）完善銀行票據(jù)業(yè)務(wù)操作制度 
（二）加強(qiáng)員工職業(yè)道德教育和技能培訓(xùn) 
（三）完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度 
三、票據(jù)業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)的防范措施 
（一）信用風(fēng)險(xiǎn)的管理 
（二）利率風(fēng)險(xiǎn)的防范 
（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范 
四、票據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際操作中的風(fēng)險(xiǎn)防范 
（一）持票人惡意詐騙情況的防范 
（二）內(nèi)部人員違規(guī)操作情況的防范 
（三）內(nèi)外聯(lián)手惡意詐騙情況的防范 
（四）企業(yè)真實(shí)貿(mào)易背景的審查