第二十條開辦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將與柜臺債券相關(guān)的披露信息及時、完整、準(zhǔn)確、有效地通過網(wǎng)點柜臺或者電子渠道向投資者傳遞。開辦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向投資者特別提示本息兌付條款及與還本付息有關(guān)的附加條款、額外費用、稅收政策等重要信息。

發(fā)行人、信用評級機構(gòu)等信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定做好信息披露工作，保證信息披露真實、準(zhǔn)確、完整、及時，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏，披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)充分揭示風(fēng)險。

第二十一條開辦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)做好柜臺業(yè)務(wù)計算機處理系統(tǒng)的維護工作。開展柜臺業(yè)務(wù)創(chuàng)新時，開辦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)與全國銀行間同業(yè)拆借中心、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)進行聯(lián)網(wǎng)測試，確保系統(tǒng)接駁的安全、順暢。

第二十二條開辦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行報送柜臺業(yè)務(wù)年度報告以及重大事項報告。其中，年度報告應(yīng)當(dāng)于每個自然年度結(jié)束之日起2個月內(nèi)報送，內(nèi)容包括但不限于：柜臺業(yè)務(wù)總體情況、交易、托管、報價質(zhì)量、結(jié)算代理情況、風(fēng)險及合規(guī)管理、投資者數(shù)量、投資者保護等情況。

柜臺業(yè)務(wù)發(fā)生對業(yè)務(wù)開展、投資者權(quán)益、整體風(fēng)險等產(chǎn)生重大影響的事項時，如系統(tǒng)重大故障等，開辦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在該事項發(fā)生后1個交易日內(nèi)向中國人民銀行報告，并盡快提交書面重大事項報告。

開辦機構(gòu)投資者適當(dāng)性管理制度應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際情況適時更新，并及時向中國人民銀行備案。

前款所述報告、備案文件應(yīng)當(dāng)同時抄送中國銀行間市場交易商協(xié)會。

第六章監(jiān)督管理

第二十三條中國人民銀行及其分支機構(gòu)可以對開辦機構(gòu)、全國銀行間同業(yè)拆借中心和債券登記托管結(jié)算機構(gòu)就柜臺業(yè)務(wù)進行現(xiàn)場檢查或者非現(xiàn)場檢查，前述機構(gòu)及相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)予以配合，并按照要求提供有關(guān)文件和資料、接受問詢。

第二十四條全國銀行間同業(yè)拆借中心、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定，加強柜臺業(yè)務(wù)的監(jiān)測、統(tǒng)計和分析，定期向中國人民銀行提交柜臺業(yè)務(wù)統(tǒng)計分析報告并抄送中國銀行間市場交易商協(xié)會。

全國銀行間同業(yè)拆借中心、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)對柜臺業(yè)務(wù)進行日常監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)異常情況和違規(guī)情況應(yīng)當(dāng)及時處理，并向中國人民銀行報告。

第二十五條全國銀行間同業(yè)拆借中心、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)本辦法，制定柜臺業(yè)務(wù)細(xì)則并規(guī)范相關(guān)數(shù)據(jù)交換，向中國人民銀行備案后實施。

第二十六條中國銀行間市場交易商協(xié)會應(yīng)當(dāng)就柜臺業(yè)務(wù)制定主協(xié)議文本和具體指引，對投資者適當(dāng)性管理、開辦機構(gòu)的柜臺業(yè)務(wù)報價、投資者保護、信息披露等行為提出自律要求、進行自律管理并開展定期評估。定期評估情況應(yīng)向中國人民銀行報告。

第二十七條開辦機構(gòu)有下列行為之一的，中國人民銀行根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條予以處理：

（一）不符合本辦法第四條所規(guī)定條件開辦柜臺業(yè)務(wù)或者未按本辦法規(guī)定向中國人民銀行備案、報告的；

（二）不了解投資者風(fēng)險識別和風(fēng)險承受能力或者向投資者提供與其風(fēng)險承受能力不相適應(yīng)的債券銷售、交易服務(wù)的；

（三）欺詐或者誤導(dǎo)投資者的；

（四）未按投資者指令辦理債券登記、過戶、質(zhì)押、轉(zhuǎn)托管的；

（五）偽造投資者交易記錄或者債券賬戶記錄的；

（六）泄露投資者賬戶信息的；

（七）挪用投資者債券的；

（八）其他違反本辦法規(guī)定的行為。

第二十八條全國銀行間同業(yè)拆借中心和債券登記托管結(jié)算機構(gòu)有下列行為之一的，中國人民銀行根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條予以處理：

（一）工作失職造成投資者或者開辦機構(gòu)損失的；

（二）發(fā)布虛假信息或者泄露非公開信息的；

（三）為開辦機構(gòu)惡意操縱市場、利益輸送或者其他違法違規(guī)行為提供便利的；

（四）其他違反本辦法規(guī)定的行為。

第七章附則

第二十九條本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。本辦法未盡事宜按照中國人民銀行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。中國人民銀行關(guān)于柜臺業(yè)務(wù)的其他規(guī)定與本辦法沖突的，適用本辦法。

第三十條本辦法自公布之日起執(zhí)行。