年報披露窗口期 多家公司高管違規(guī)買賣股票

當(dāng)上市公司董監(jiān)高買賣自家股份碰上年報披露敏感期，一不小心就會踩到“地雷”。正值年報密集披露期，多家上市公司因違規(guī)交易股票收到交易所的監(jiān)管函。

魯泰A成為最近一家“踩雷”的公司。3月3日，深交所網(wǎng)站發(fā)布了關(guān)于對魯泰A高管潘平利的監(jiān)管函。監(jiān)管函顯示，魯泰A預(yù)約于3月30日披露2015年年度報告，而高管潘平利于2月29日，即定期報告公告前30日內(nèi)買入魯泰B股股票2100股，成交金額21126元。深交所表示，該行為違反了相關(guān)規(guī)定。

幾天前才披露2015年年度業(yè)績快報的奧飛動漫于3月2日收到深交所的監(jiān)管函。根據(jù)深交所披露的文件，奧飛動漫副總裁陳德榮在公司業(yè)績快報公告前10日內(nèi)，于2月23日賣出公司股票8.75萬股，交易金額358萬元。

事實上，奧飛動漫的業(yè)績是預(yù)喜的。2月28日，奧飛動漫發(fā)布業(yè)績快報顯示，2015年公司營業(yè)總收入25.91億，較上年同期增長6.65%；歸屬于公司股東的凈利潤4.88億元，較上年同期增長14.10%。

然而，奧飛動漫高管在敏感期的減持違反了深交所的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引（2015年修訂）》規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、證券事務(wù)代表及前述人員的配偶，在公司定期報告公告前30日內(nèi)；公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報公告前10日內(nèi)；自可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件發(fā)生之日或者進(jìn)入決策程序之日，至依法披露后2個交易日內(nèi)；上述敏感期不得買賣公司股票及其衍生品種。

“我部對此高度關(guān)注，請你充分重視上述問題，吸取教訓(xùn)，及時整改，杜絕上述問題的再次發(fā)生?！睂τ趭W飛動漫的違規(guī)行為，深交所監(jiān)管函如是指出。

同樣“踩雷”的還有廣博股份等公司。記者發(fā)現(xiàn)，在3月1日深交所公布的4份監(jiān)管函中，有兩份都是針對上市公司董監(jiān)高違規(guī)買賣股票的。

3月1日廣博股份收到的監(jiān)管函顯示，2月29日，廣博股份披露2015年度業(yè)績快報，而公司董事在公司年度業(yè)績快報披露前10日內(nèi)即2月25日買入公司股票2萬股，交易金額為67.14萬元。根據(jù)業(yè)績快報，去年廣博股份實現(xiàn)營業(yè)總收入15.5億元，同比上升70.32%；實現(xiàn)凈利潤8183.16萬元，同比上升781.06%。

因為在年報披露前30日賣出公司股票，科大訊飛也在近期收到監(jiān)管函?？拼笥嶏w2015年年度報告預(yù)約披露日期為3月15日，作為公司實際控制人的一致行動人的吳相會，于2月15日賣出公司股票20萬股，交易金額為565萬元。

值得注意的是，大部分中招的董監(jiān)高減持或增持的規(guī)模并不算很大，尚未達(dá)到需要披露的標(biāo)準(zhǔn)。但因為撞上了年報披露的敏感期，違規(guī)事項得以曝光。

此外，也有公司因為減持破了5%的“紅線”未披露而違規(guī)。3月1日，艾迪西披露,公司持股5%以上股東杜佳林自1月18日至2月25日期間共減持公司股份6.51%的情況。就在同日晚間，杜佳林便收到了深交所發(fā)出的監(jiān)管函，稱杜佳林在減持股份比例達(dá)到5%時未履行公告義務(wù)，且未停止買賣艾迪西股票。

記者統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，今年以來一共有12家公司因違規(guī)交易股票遭到交易所監(jiān)管。包括搶了年報“頭彩”，身披10轉(zhuǎn)25高送轉(zhuǎn)光環(huán)的財信發(fā)展，因為董監(jiān)高在敏感期減持公司股份而被監(jiān)管。此外，天華超凈、怡亞通、山東地礦、寶莫股份、正虹科技、濮耐股份也由于違規(guī)減持行為引發(fā)監(jiān)管層關(guān)注。

市場人士表示，在涉及定期報告披露窗口期或重要事項披露時間點，不乏上市公司高管違規(guī)套現(xiàn)，監(jiān)管層對上市公司董監(jiān)高違規(guī)減持的懲戒力度會逐步加大。